<acronym id="uwuee"></acronym><acronym id="uwuee"><xmp id="uwuee"><object id="uwuee"><center id="uwuee"></center></object>
<rt id="uwuee"></rt>
<rt id="uwuee"></rt>
<rt id="uwuee"><optgroup id="uwuee"></optgroup></rt>

资讯?#34892;?

集团企业全面税务管理信息化建设经验分享


作者梁俊利/海闻上海

 

201610月国家税务总局金税三期?#20302;?#20248;化版在全国上线通过建立税局端一体化管理信息平台打通了纳税人财务税务发票等相关数据以及备案审批等涉税信息实现了大数据应用分析使得税务机关能够快速准确的定位问题企业识别纳税人税务风险进一步提高了税务机关的征管效率和征管质量也意味着税务机关的管理模型进一步由事前审批向事后监管转变

 

税局端信息化管理手段的不断提升和完善促使众多企业集团开始重点关注和推运内部税务管理信息化?#20302;?#30340;建设

 

本文将从集团企业税务管理信息化的建设目标主要功能实施策略注意事项等方面分享海闻科技的经验

 

   税务管理信息化建设目标

 

目前集团企业普遍存在税务管理信息化程度低的现状在信息化迅速发展以及互联网+的时代背景下集团企业的税务管理工作亟需运用信息化的工具全面提升管理水平

 

集团企业税务管理信息化建设的总体目标是通过信息化手段将集团税务管理的理念制?#21462;?#26041;法流程加以固化和提升搭建统一的税务管理信息?#20302;场?/span>

 

具体是通过建立税务数据集市固化工作流程明确岗位责任确保数据准确共享信息资源保障?#20302;?#39034;畅实现税务管理工作从基层具体操作集团管理到税务风险管控全过程的信息化达到保证质?#20426;?#25552;高效率防范风险创造的目标树立企业遵从税法诚信纳税的形象

 

   税务管理信息?#20302;?#20027;要功能

 

集团企业组织架构复杂成员单位众多通常涉及多个经营业态其税管理信息?#20302;?#19994;务功能应从集团管理和纳税主体管理两个层面进行设计考虑

 

集团管理层面侧重于办税过程监督数据分析与应用重大涉税事项分析风险监控等管理工作纳税主体层面侧重于发票管理纳税申报税务核算等具体操作

 

集团管理层面应涵盖的主要功能

 

1基础信息管理

将集团内所有成员单位工商登记信息税务登记信息股权投资关系税种鉴定信息主营业态税务工作负责人及联系方式等基础信息纳入统一?#20302;?#31649;理和维护实现按管理层级行政区划业务板块等多维度查询展现方便集团层面全面掌握成员单位的基础情况

 

2数据上报管理

?#20302;?#23450;期月度或季度向成员单位派发数据上报工作任务从基层公司收集税务相关数据并逐级汇总审核形成纳税数据集市为大数据分析和应用奠定基础

 

3税务绩效考核

设立税务绩效考核指标和?#31181;担?#20363;如将企业所得税实际税负企业所得税永久性差异调整额滞纳金生额税收罚款额等设为考核指标通过?#20302;?#23450;期自动生成考核表和考核排名表将税务绩效考核纳入集团绩效考核体系量化成员单位税务工作业绩

 

4税务检查管理

建立外部检查事项上报机制要求下属单位发生税务检查稽查协查纳税评估等事项的第一时间通过?#20302;?#21521;上级报告相关情况并及?#22791;?#26032;进度上级可随时掌握跟进指导下级单位应对外部检查实现对外部检查事项从立项过程处理到结项的闭环管理

 

针对内部检查实现检查任务的派发任务处理数据上报档案归集的流程化管理

 

5重大事项税务风险管理

建立动态的税务风险点及管控措施库针对重大涉税事项例如,重大投资并购境外交易等根据事项类别性质关键字内容等要素智能产生风险清单生成税务风险分析报告提高税务人员对重大业务事项的参与程度加强税务风险的事前防范

 

6纳税指标评估

建立纳税指标评估体系与预警策略快速计算评估各纳税实体的实际税负率税负变动弹性指标等纳税评估指标数值与行业平均值管理经验值?#21592;?#23454;现自动预警及时发现税务管理中的不足与问题加?#31185;?#19994;的税务风险管控能力

 

7税务工作报告

预制税务工作报告模板?#19978;低?#23454;现工作报告数据内容自动生成结合各层级责任人的分析内容生成税务工作报告实?#31181;?#32423;上报多维度汇总查?#27169;?#20026;集团业务板块事业部等管理层掌握总体税务状况提供信息

 

8涉税统?#21697;?#26512;

基于税务数据集市通过详尽的指标体系以图形如柱状图饼状图的方式实时的按照行政区划业务板块集团纳税主体税费种类税款属期等多维度形象直观的统计分析税务数据为管理层提供决策数据支持

 

9税务档案管理

建立纳税申报档案涉税事务档案的定期归集机制实现税务档案的电子化分类归集确保税务档案的完整保存方便按权限随时调阅

 

10税务知识管理

建立税收政策法规和解读共享库方便成员单位方便查阅学习实现税务问题在线解答财务论?#22330;?#31246;务人员在线培训考试等管理功能

 

纳税主体层面应涵盖的主要功能

 

1发票开具管理

通过数据接口从销售?#20302;?#33719;取需要开票的交?#36164;?#25454;经过自动化合并拆?#20540;?#25968;据加工调用税控专用设备进行交互完成增值税专用发票普通发票的开具打印电子发票的静默开具与自动推送满足多机构大批?#20426;?#39640;效率开票要求

 

2进项发票管理

集成税务总局电子底账库自动下载开具给各公司的增值税专用发票进项信息对接报账?#20302;常?#23454;现发票真伪查验专用发票自动勾选确认减少人工操作量减少差错提高效率防范发票重复报销

 

3日常涉税管理

建立日常税务台账实?#36136;?#21516;销售台账不动产进项分期抵扣不符合扣除规定票据与收入无关支出等税务事项的台账管理可对接财务?#20302;?#26681;据核算标识自动登记

 

4纳税申报管理

根据各税种的特点建立税纳税调整税款计算台账体系使用税务判定工具依据法规规定判定应税科?#20426;?#35774;定取数规则统一?#38469;?#21462;数口径利用取数工具调阅明细账等数据实现自动化或半自动化纳税调整和税款计算生成国家标准格式的纳税申报表利用税企直通渠道实现一键申报

 

5递延税项管理

税务管理信息?#20302;?#24314;立一套完整?#23376;?#30340;纳税调整台账利用其实现按月度或季度预估应纳所得税额通过判定税务与会计差异的类型实现对递延所得税资产递延所得税负债所得税费用的高效准确核算

 

6费测算管理

根据公司财务预算或估计的数据利用测算模型对未来期间的应纳税费进行测算如企业所得税增值税等满足内部税务现金流管理及外部税务机关的监管需要

 

   税务管理信息?#20302;?#23454;施策略

 

集团企业通常业态复杂业务板块多?#20063;?#21516;版块的组织架构税收政策业务流程等方面均有差异利用IT技术全面实施集团化税务管理信息?#20302;常?#38656;要整合业务财务税务以及内外部人力资源以及信息科技和风险管控技术是一项极具挑战性的?#20302;?#21270;工程

 

集团企业税务管理信息化?#20302;?#30340;实施建议遵循总体规划分步实施的策略

 

总体规划指集团总部牵?#32602;?#20250;同重点成员单位进行顶层设计兼顾考虑集团管控要求与成员单位具体需求确定税务管理信息?#20302;?#30340;技术架构及业务框架

 

分步实施指首先搭建集团税务管理信息?#20302;?#30340;总体架构体系然后考虑业务需求的紧迫程?#21462;?#37325;要程度以及成员单位税务管理水平与现?#34892;?#24687;化条件等要素选择一两家重点企业进行试点进而逐步按照业务板块和业务功能两个维度逐步推进最终实现全集团税务管理信息化体系的建设

 

   税务管理信息化的注意事项

 

1税务专?#19994;纳?#24230;参与

集团企业税务管理信息化建设是一项税务专业性很?#20426;?#31246;法合规性要求很高的任务该任务要求实施厂商必需要有的税务专家团队在项目各阶段的深度参与才能保证税务信息管理?#20302;?#22312;合规性方面与税法的高度一致

 

否则税务信息管理?#20302;?#24314;成运行后不仅不能达到保证质?#20426;?#25552;高效率防范风险创造价值的建设目标反而会产生新的税务风险及管理问题

 

2选择成熟的基准产品

基准产品选择的好可以借鉴其他集团企业的实施经验少走弯?#32602;?#20107;半功倍选择的不好将意味着担当小?#36164;󡱡?/span>

 

基准产品必需要选择已商业化应用多年经过市场检验具有众多成功案例的基准产品

 

3充分考虑考虑业务与技术的扩展性

国家税制?#20013;?#25913;革税收政策不断更新信息技术快速发展税务管理信息?#20302;?#30340;设计应尽可能采用参数化配置化的设计思?#32602;?#24314;立税务业务组件库将业务与技术进行分离以快速响应未来业务的变化技术的扩展

 

海闻科技有限公司是国内首家专注于企业端税务管理信息化整体解决方案供应商也是国内最早实现税务专业信息化产品成功商用的供应商自成立以来始终秉承专注专业的经营理念和IT+T?#20445;?#20449;息技术与税务专业服务融合的独特经营模式与控股子公司5A级税务师事务所--海华税务师事务所一体化经营深耕税务信息化领域迄今为止已有逾百家五百?#31185;?#19994;和大型企业集团选用了海闻科技的税务信息化产品

 

海闻科技非常乐意为您提供我们的集团企业税务管理信息化产品服务与解决方案

 

 

 

11ѡ5app